System Rada
Profile Radnych, komisje, interpelacje, kalendarz posiedzeń.
eBoi
Jak załatwić sprawę?
Zarządzenie Nr 9/2021 Wójta Gminy Boleszkowice z dnia 1 marca 2021 r. w sprawie: zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego samorządowej instytucji kultury ? Gminnego Centrum Kultury i Biblioteki Publicznej za rok 2020
Zarządzenie Nr 9/2021
Wójta Gminy Boleszkowice
z dnia 1 marca 2021 r.
w sprawie: zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego samorządowej instytucji kultury – Gminnego Centrum Kultury i Biblioteki Publicznej za rok 2020
Na podstawie art. 30 ust. 2 pkt 3 i 4 ustawy z dnia 8 marca 1990 r. o samorządzie gminnym (Dz. U. z 2017 r., poz. 1875, poz. 2232 z 2018., poz. 130) oraz art. 53 ust. 1 ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości (Dz. U. z 2018 r., poz. 398)
Zarządzam co następuje :
§ 1. Zatwierdzam roczne sprawozdanie finansowe samorządowej instytucji kultury - Gminnego Centrum Kultury i Biblioteki Publicznej w Boleszkowicach za rok 2020.
§ 2. Sprawozdanie, o którym mowa w § 1 składa się z bilansu, rachunku zysków i strat, informacji dodatkowej i stanowią załączniki do niniejszego zarządzenia.
§ 3. Zarządzenie wchodzi w życie z dniem podpisania.
Pełniący funkcję
Wójt Gminy Boleszkowice
Krzysztof Prętnicki
Uzasadnienie
Do Zarządzenia nr 9/2021
Wójta Gminy Boleszkowice
z dnia 1 marca 2021 roku
w sprawie: zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego samorządowej instytucji kultury – Gminnego Centrum Kultury i Biblioteki Publicznej za rok 2020.
Gminne Centrum Kultury i B iblioteka Publiczna w Boleszkowicach, jako samorządowa instytucja kultury prowadzi samodzielną gospodarkę finansową za zasadach określonych w ustawie o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej, ustawie o rachunkowości i ustawie o finansach publicznych.
Zgodnie z art.. 53 ust. 1 ustawy o rachunkowości istnieje obowiązek zatwierdzenia rocznego sprawozdania finansowego instytucji kultury nie później, niż 6 miesięcy od dnia bilansowego. Z uwagi na zamknięcie roku 2020 i sporządzenie rocznych sprawozdań , Gminne Centrum Kultury i Biblioteka Publiczna w Boleszkowicach na podstawie art. 27 ust. 2 ustawy z dnia 15 lutego 1992 r. o podatku dochodowy, od osób prawnych oraz art. 53 ust. 1i 4 ustawy z dnia 29 września 1994 roku o rachunkowości, ma obowiązek złożyć we właściwym Urzędzie Skarbowym zatwierdzone sprawozdanie finansowe oraz zarządzenie organu o zatwierdzeniu sprawozdań. Organem zatwierdzającym w przypadku Gminnego Centrum Kultury i Biblioteki Publicznej w Boleszkowicach jest Gmina Boleszkowice. Celem wywiązania się z obowiązków nałożonych ww. ustawami sporządzono zarządzenie o zatwierdzeniu sprawozdań finansowych za rok 2020.
Informacja dodatkowa do sprawozdania finansowego
Gminnego Centrum Kultury i Biblioteki Publicznej w Boleszkowicach za rok 2020.
Sprawozdanie dotyczy Gminnego Centrum Kultury i Biblioteki Publicznej z siedzibą w Boleszkowicach, przy ulicy Poznańska 19a, który działa na podstawie:
- Uchwała Nr III/12/2015 Rady Gminy Boleszkowice z dnia 29 stycznia 2015 roku w sprawie utworzenia i nadania statutu samorządowej instytucji kultury pod nazwą "Gminne Centrum Kultury i Biblioteka Publiczna w Boleszkowicach";
- Ustawy z dnia 25 października 1991r. o organizowaniu i prowadzeniu działalności kulturalnej (Dz. U. z 2012 r., poz. 406 z późn. zm.);
- Wpisu do Rejestru Instytucji Kultury;
- Statutu Gminnego Centrum Kultury i Biblioteki Publicznej w Boleszkowicach.
Instytucja powołana jest na czas nieokreślony. Organizatorem jest Gmina Boleszkowice, a bezpośredni nadzór sprawuje Wójt Gminy. W skład Centrum Kultury wchodzą:
- Gminny Ośrodek Kultury w Boleszkowicach,
- Biblioteka Publiczna w Boleszkowicach,
- Punkt biblioteczny w miejscowości: Namyślin,
- Świetlice wiejskie (Namyślin, Reczyce, Gudzisz, Wysoka, Chwarszczany, Kaleńsko, Chlewice).
Celem Gminnego Centrum Kultury i Biblioteki Publicznej w Boleszkowicach jest wielokierunkowa działalność w dziedzinie rozwoju i upowszechniania regionalnej, narodowej i światowej kultury wśród mieszkańców i osób przebywających na terenie Gminy Boleszkowice a w szczególności:
- propagowanie kultury i tradycji regionu,
- organizacja imprez artystycznych, kulturalnych i rozrywkowych,
- organizacja przeglądów, wystaw, koncertów, konkursów, spektakli i innych przedsięwzięć popularyzujących dorobek kulturalny,
- organizacja i prowadzenie zespołowych form edukacji kulturalnej i wychowania przez sztukę, w szczególności w formie ognisk, teatrzyków, zespołów artystycznych i kół zainteresowań,
- wspieranie imprez i amatorskiego ruchu artystycznego,
- wspieranie i promocja regionalnego rękodzieła, sztuki i folkloru,
- wdrażanie innowacyjnych form działalności kulturalnej w środowisku lokalnym,
- inicjowanie, organizowanie i wspieranie różnych form zagospodarowania czasu wolnego i wypoczynku, w tym wakacyjnego dzieci i młodzieży,
- współpraca z placówkami kulturalnymi i oświatowo-wychowawczymi w zakresie rozwoju kultury,
- prowadzenie działalności dydaktyczno-informatycznej,
- organizacja szkoleń, konferencji i seminariów,
- współdziałanie z bibliotekami innych sieci oraz innymi instytucjami kultury w rozwoju potrzeb oświatowych i kulturalnych społeczeństwa,
- wymiana oraz przekazywanie materiałów bibliotecznych i informacji,
- sprawowanie nadzoru nad filią,
- organizowanie i prowadzenie różnych form pracy z czytelnikiem, służących popularyzacji książki, sztuki, nauki oraz upowszechnianiu dorobku kulturalnego Gminy.
Podstawą gospodarki finansowej Centrum Kultury jest plan finansowy, zatwierdzony przez Dyrektora, z zachowaniem wysokości dotacji Organizatora.
Działalność Centrum Kultury finansowana jest ze środków publicznych w ramach otrzymanej dotacji podmiotowej, dotacji celowej z budżetu państwa, dotacji celowej budżetu gminy, funduszy celowych, darowizn, przychodów z odpłatnej działalności kulturalnej, przychody z najmu i dzierżawy składników majątkowych i innych źródeł. Dotacja podmiotowa przekazywana jest na dofinansowanie działalności bieżącej w zakresie realizowanych zadań statutowych.
Sprawozdanie którego dotyczy informacja obejmuje okres od 01.01.2020 r. do 31.12.2020 r. i zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności przez Centrum Kultury w dającej się przewidzieć przyszłości. Nie stwierdzono istotnych zagrożeń w tym zakresie.
Centrum Kultury sporządza sprawozdania finansowe, na które składają się:
- Rachunek zysków i strat (wariant porównawczy),
- Bilans,
- Informacja dodatkowa.
Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone na podstawie zapisów ksiąg rachunkowych zgodnie z dokumentacją przyjętych zasad rachunkowości
Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne w trakcie roku obrotowego wprowadza się do ewidencji według ich wartości początkowej. W bilansie ujmuje się je w wartości netto stanowiącej różnicę ich wartości początkowej i dotychczasowe umorzenie. Odpisy amortyzacyjne (umorzeniowe) dla środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych dokonuje się według stawek określonych w przepisach o podatku dochodowym od osób prawnych. Środki trwałe oraz wartości niematerialne i prawne o wartości do 3.500 zł umarza się jednorazowo przez spisanie w koszty w miesiącu przyjęcia do używania. W tym samym trybie umarza się książki i inne zbiory biblioteczne.
W okresie sprawozdawczym jednostka posiadała środki trwałe na kwotę 2.107.500,62 z czego umorzono ogółem na kwotę 793.329,36 zł, natomiast nie posiadała wartości niematerialnych i prawnych powyżej 3.500 zł, oraz gruntów użytkowanych wieczyście.
Na dzień 31.12.2020 r. jednostka posiadała zobowiązania krótkoterminowe:
- z tytułu składek na ubezpieczenia społeczne – 3.058,38 zł,
- z tytułu wynagrodzeń – 15.905,69 zł.
Zobowiązania te zostały uregulowane w miesiącu styczniu.
Jednostka nie posiada zobowiązań długoterminowych.
Zatrudnienie na dzień 31 grudnia 2020 roku wynosiło 3,(875) etaty.
Organ zarządzający nie posiada innych informacji, które mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy instytucji kultury.
Boleszkowice, dnia 22.02.2020 r.
…Anna Galińska… …Sylwia Pelczarska…
( Księgowy) (Dyrektor GCKIBP)
|
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej GMINNE CENTRUM KULTURY BIBLIOTEKA PUBLICZNA W BOLESZKOWICACH
Numer identyfikacyjny REGON 362417768 |
BILANS
sporządzony na dzień 31.12.2020r.
|
Adresat
WÓJT GMINY BOLESZKOWICEL
wysłać bez pisma przewodniego |
||||
|
AKTYWA |
Stan na początek roku |
Stan na koniec roku |
PASYWA |
Stan na początek roku |
Stan na koniec roku |
|
|
A. Aktywa trwałe |
1.393.938,95 |
1.344.735,41 |
A. Fundusz |
1.384.660,95 |
1.328.797,95 |
|
|
I. Wartości niematerialne i prawne |
|
|
I. Fundusz jednostki |
1.415.526,97 |
1.384.660,95 |
|
|
II. Rzeczowe aktywa trwałe |
1.393.938,95 |
1.344.735,41 |
|
-30.866,02 |
-55.863,00 |
|
|
1. Środki trwałe |
1.393.938,95 |
1.344.735,41 |
1.1. Zysk netto (+) |
|
|
|
|
1.1. Grunty |
|
|
1.2. Strata netto (-) |
30.866,02 |
55.863,00 |
|
|
1.2. Budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
1.375.577,01 |
1.329.033,39 |
III. Nadwyżka środków obrotowych (-) |
|
|
|
|
1.3. Urządzenia techniczne i maszyny |
18.361,94 |
15.702,02 |
IV. Odpisy z wyniku finansowego (-) |
|
|
|
|
1.4. Środki transportu |
|
|
V. Fundusz mienia zlikwidowanych jednostek |
|
|
|
|
1.5. Inne środki trwałe |
|
|
VI. Inne |
|
|
|
|
2. Inwestycje rozpoczęte (środki trwałe w budowie) |
|
|
B. Fundusze celowe |
|
|
|
|
3. Środki przekazane na poczet inwestycji |
|
|
1.1. .............. |
|
|
|
|
III. Należności długoterminowe |
|
|
1.2. .............. |
|
|
|
|
IV. Długoterminowe aktywa finansowe |
|
|
C. Zobowiązania długoterminowe |
|
|
|
|
1.1. Akcje i udziały |
|
|
D. Zobowiązania krótkoterminowe i fundusze specjalne |
17.639,75 |
18.964,07 |
|
|
1.2. Papiery wartościowe długoterminowe |
|
|
I. Zobowiązania krótkoterminowe |
|
|
|
|
1.3. Inne długoterminowe aktywa finansowe |
|
|
1.1. Zobowiązania z tytułu dostaw i usług |
|
|
|
|
V. Wartość mienia zlikwidowanych jednostek |
|
|
1.2. Zobowiązania wobec budżetów |
|
|
|
|
B. Aktywa obrotowe |
|
|
1.3. Zobowiązania z tytułu ubezpieczeń społecznych |
2.855,05 |
3.058,38 |
|
|
I. Zapasy |
|
|
1.4. Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń |
14.784,70 |
15.905,69 |
|
|
1.1. Materiały |
|
|
1.5. Pozostałe zobowiązania |
|
|
|
|
1.2. Półprodukty i produkty w toku |
|
|
1.6. Sumy obce (depozytowe, zabezpieczenie wykonania umów) |
|
|
|
|
1.3. Produkty gotowe |
|
|
1.7. Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych |
|
|
|
|
1.4. Towary |
|
|
1.8. Rezerwy na zobowiązania |
|
|
|
|
II. Należności krótkoterminowe |
|
|
II. Fundusze specjalne |
|
|
|
|
1.1. Należności z tytułu dostaw i usług |
|
|
1.1. Zakładowy fundusz świadczeń socjalnych |
|
|
|
|
1.2. Należności od budżetów |
|
|
1.2. Inne fundusze |
|
|
|
|
1.3. Należności z tytułu ubezpieczeń społecznych |
|
|
E. Rozliczenia międzyokresowe |
|
|
|
|
1.4. Pozostałe należności |
|
|
I. Rozliczenia międzyokresowe przychodów |
|
|
|
|
1.5. Rozliczenia z tytułu środków na wydatki budżetowe i z tytułu dochodów budżetowych |
|
|
II. Inne rozliczenia międzyokresowe |
|
|
|
|
III. Środki pieniężne |
8.361,75 |
3.026,61 |
F. Inne pasywa |
|
|
|
|
1.1. Środki pieniężne w kasie |
|
|
|
|
|
|
|
1.2. Środki pieniężne na rachunkach bankowych |
8.361,75 |
3.026,61 |
|
|
|
|
|
1.3. Inne środki pieniężne |
|
|
|
|
|
|
|
IV. Krótkoterminowe papiery wartościowe |
|
|
|
|
|
|
|
V. Rozliczenia międzyokresowe |
|
|
|
|
|
|
|
C. Inne aktywa |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Suma aktywów |
1.402.300,70 |
1.347.762,02 |
Suma pasywów |
1.402.300,70 |
1.347.762,02 |
|
A. Objaśnienie – wykazane w bilansie wartości aktywów trwałych i obrotowych są pomniejszone odpowiednio o umorzenie i odpisy aktualizujące.
B. Informacje uzupełniające istotne dla rzetelności i przejrzystości sytuacji finansowej i majątkowej:
...........................................................
...........................................................
1. Umorzenie wartości niematerialnych i prawnych
2. Umorzenie środków trwałych – 793.329,36
3. Umorzenie pozostałych środków trwałych - 235.896,83
4. Odpisy aktualizujące należności .-
5. ...........................................................
........Anna Galińska... ......22,02,2021 r..... ...Sylwia Pelczarska....
( księgowy) (rok, miesiąc, dzień) (kierownik jednostki)
|
RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT JEDNOSTKI BUDŻETOWEJ LUB SAMORZĄDOWEGO ZAKŁADU BUDŻETOWEGO (WARIANT PORÓWNAWCZY) |
|||
|
Nazwa i adres jednostki sprawozdawczej
GMINNE CENTRUM KULTURY I BIBLIOTEKA PUBLICZNA W BOLESZKOWICACH
|
Rachunek zysków i strat jednostki (wariant porównawczy) sporządzony na dzień 31.12.2020r. |
Adresat
WÓJT GMINY BOLESZKOWICE
|
|
|
Numer identyfikacyjny REGON 362417768 |
wysłać bez pisma przewodniego |
||
|
|
Stan na koniec roku poprzedniego |
Stan na koniec roku bieżącego |
|
|
A. Przychody netto z podstawowej działalności operacyjnej |
382.493,90 |
349.341,00 |
|
|
I. Przychody netto ze sprzedaży produktów |
|
|
|
|
II. Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmniejszenie - wartość ujemna) |
|
|
|
|
III. Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki |
|
|
|
|
IV. Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów |
|
|
|
|
V. Dotacje na finansowanie działalności podstawowej |
359.000,00 |
336.000,00 |
|
|
VI. Przychody z tytułu dochodów budżetowych |
23.493,90 |
13.341,00 |
|
|
B. Koszty działalności operacyjnej |
413.359,92 |
405.204,00 |
|
|
I. Amortyzacja |
37.409,26 |
49.203,54 |
|
|
II. Zużycie materiałów i energii |
47.721,14 |
54.851,45 |
|
|
III. Usługi obce |
26.643,94 |
21.887,53 |
|
|
IV. Podatki i opłaty |
721,69 |
67,23 |
|
|
V. Wynagrodzenia |
251.233,20 |
233.452,75 |
|
|
VI. Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia dla pracowników |
48,583,10 |
45.336,16 |
|
|
VII. Pozostałe koszty rodzajowe |
1.047,49 |
405,34 |
|
|
VIII. Wartość sprzedanych towarów i materiałów |
|
|
|
|
IX. Inne świadczenia finansowane z budżetu |
|
|
|
|
X. Pozostałe obciążenia |
|
|
|
|
C. Zysk (strata) ze sprzedaży (A - B) |
-30.866,02 |
-55.863,00 |
|
|
D. Pozostałe przychody operacyjne |
|
|
|
|
I. Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych |
|
|
|
|
II. Dotacje |
|
|
|
|
III. Inne przychody operacyjne |
|
|
|
|
E. Pozostałe koszty operacyjne |
|
|
|
|
I. Koszty inwestycji finansowanych ze środków własnych samorządowych zakładów budżetowych i dochodów jednostek budżetowych gromadzonych na wydzielonym rachunku |
|
|
|
|
II. Pozostałe koszty operacyjne |
|
|
|
|
F. Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C + D - E) |
-30.866,02 |
-55.863,00 |
|
|
G. Przychody finansowe |
|
|
|
|
I. Dywidendy i udziały w zyskach |
|
|
|
|
II. Odsetki |
|
|
|
|
III. Inne |
|
|
|
|
H. Koszty finansowe |
|
|
|
|
I. Odsetki |
|
|
|
|
II. Inne |
|
|
|
|
I. Zysk (strata) z działalności gospodarczej (F + G - H) |
-30.866,02 |
-55.863,00 |
|
|
J. Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I.- J.II.) |
|
|
|
|
I. Zyski nadzwyczajne |
|
|
|
|
II. Straty nadzwyczajne |
|
|
|
|
K. Zysk (strata) brutto (I ą J) |
-30.866,02 |
-55.863,00 |
|
|
L. Podatek dochodowy |
|
|
|
|
M. Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty) oraz nadwyżki środków obrotowych |
|
|
|
|
N. Zysk (strata) netto (K - L - M) |
-30.866,02 |
-55.863,00 |
|
|
|
|
|
|
Dyrektor
..Anna Galińska... ...22.02.2021......... ....Sylwia Pelczarska.....
( księgowy) (rok, miesiąc, dzień) ( kierownik jednostki)
Metadane - wyciąg z rejestru zmian
| Akcja | Osoba | Data |
|---|---|---|
| Dodanie dokumentu: | Joanna Barylak | 16-02-2022 08:57:49 |
| Osoba, która wytworzyła informację lub odpowiada za treść informacji: | Sylwia Pelczarska | 16-02-2022 |
| Ostatnia aktualizacja: | Joanna Barylak | 16-02-2022 08:57:49 |
